Перед началом работы с клиентом юридическая компания проводит детальный анализ корпоративных, правовых и финансово-хозяйственных взаимоотношений клиента при ведении бизнеса. Очень важно качественно оценить имеющуюся проблематику по результатам хозяйственной деятельности клиента и объем работ, который необходимо выполнить. Compliance — это система мероприятий по управлению рисками и проверки соблюдения требований действующего законодательства как Украины, так и зарубежных стран, других нормативных документов (стандартов, правил и т.д.), этических норм поведения на предприятиях. Одним из важнейших мероприятий, касающихся управления рисками финансово-хозяйственной деятельности предпринимателя, является введение комплаенс-протокола во избежание антикоррупционных рисков и других нарушений.
Этапы комплаенса
Методика введения комплаенс-протокола на предприятии заключается в следующем.
Необходимо не только составить список положений протокола, но и донести до каждого сотрудника, почему важно их выполнять и как это нужно делать. Эффективное обучение сочетает в себе информацию о приоритетах компании и регуляторные вопросы («не давать взятки», «проводить предварительную оценку сторонних поставщиков услуг») с правилами и процедурами, необходимыми для достижения краткосрочных целей. Важно доступно объяснить работникам, какие риски ждут компанию и каждого из них в случае несоблюдения установленной политики.
Анализируя организационную структуру и внедряя систему быстрого реагирования, необходимо обращать внимание на наличие четкого описания цели, функций, задач и стратегических направлений деятельности субъекта внутреннего контроля. Осуществить распределение задач, функций, полномочий и ответственности между исполнителями комплаенс-протокола и комплаенс-офицерами. Разработать и утвердить внутренние положения и должностные инструкции, в которых определить обязанности и ответственность каждого работника за выполнение комплаенс-протокола, а также направления и виды отчетности каждого структурного подразделения.
Тем не менее ответственность и контроль за соблюдением законодательства, дисциплины и этики предприятия, внутренних порядков и процедур, обеспечение соблюдения работниками требований законодательства в сфере предотвращения и выявления коррупции, правил этического поведения предприятия лежит на плечах его руководства и лиц, ответственных за реализацию комплаенс-политики на предприятии.
После введения в действие комплаенс-протокола на практике становится легче осуществлять юридическую защиту клиента, учитывая и досконально зная его сильные и слабые стороны, что значительно упрощает работу как адвокатам, так и собственникам бизнеса.
Работа с персоналом
На первом этапе построения защиты бизнеса очень важно наладить коммуникацию с управленческим персоналом предприятия для выявления возможных рисков с их стороны, о которых они зачастую и не знают. Так, довольно часто в нашей практике мы сталкивались с выявлением фиктивного предпринимательства со стороны поставщиков, о которых финансовый директор и бухгалтер не догадывались. Своевременное выявление данных фактов обеспечивает сохранность денежных средств клиента.
Если вашей юридической компанией или собственными силами вашего бизнеса недостаточно собрано информации о ваших поставщиках, как часто и бывает, найдите время и проведите диалог с руководителями фирм-поставщиков. И уже в процессе диалога, задавая элементарные вопросы об объемах продаж, количестве сотрудников фирмы, их основных покупателей, вы поймете, кто есть кто.
Также важно еще на этапе начального сотрудничества детально изучить менеджмент фирмы и структуру корпоративной собственности, ведь, не имея полной осведомленности о клиенте, ваша юридическая фирма может быть вовлечена в рейдерский захват одного из собственников.
Чтобы обезопасить бизнес клиента, мы проводим тренинги и квесты о проведении обысков, по результатам которых наша команда в содействии с менеджментом клиента прорабатывает алгоритм четких действий в случае возможного визита представителей государственных органов, который включает в себя в том числе назначение ответственных лиц за проведение отдельных действий. На практике это позволяет выиграть время, что прямо пропорционально зависит от сэкономленных денег вашего клиента.
После проведения обысков, а зачастую и во время их проведения правоохранительные органы оглашают в банках решения суда об аресте денежных средств клиента. Стоит отметить, что, согласно части 1 статьи 170 Уголовного процессуального кодекса (УПК) Украины арестом имущества является временное, до отмены в установленном настоящим кодексом порядке, лишение по решению следственного судьи или суда права на отчуждение, распоряжение и/или пользование имуществом, в отношении которого существует совокупность оснований или разумных подозрений считать, что оно является доказательством преступления, подлежит специальной конфискации у подозреваемого, обвиняемого, осужденного, третьих лиц, конфискации у юридического лица, для обеспечения гражданского иска, взыскания с юридического лица полученной неправомерной выгоды, возможной конфискации имущества. Арест имущества отменяется в установленном настоящим кодексом порядке.
Наша адвокатская практика свидетельствует о том, что чаще всего арест денежных средств проводится необоснованно, что в соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 174 УПК Украины дает возможность подать ходатайство о его снятии и успешно это снятие осуществить.
Так же происходит и с подозрениями, которые были предъявлены нашим клиентам. На государственном предприятии одного из топ-менеджеров обвиняли в совершении преступления по части 5 статьи 191 Уголовного кодекса Украины за подписание договора о закупке сырья для производства металлических изделий по ценам, в 6,3 раза превышающим рыночные. В доказательство невиновности нашего клиента были предъявлены авиабилеты, которые доказывали, что на момент подписания данного договора клиент не пребывал в Украине, а в дальнейшем почерковедческая экспертиза это подтвердила.
Время перемен
Напоследок стоит отметить, что кардинальные изменения действующего законодательства в 2019 году были периодом «революционных перемен» в сфере процессуального права. Мы используем действующие платформы, сформированные Ассоциацией юристов Украины, Ассоциацией адвокатов Украины, решения их специализированных комитетов для освещения и обсуждения адвокатами, представителями государственных органов, субъектами хозяйствования проблемных вопросов в сфере защиты бизнеса и поиска оптимальных путей их решения.
СОЛОВЕЙ Денис — советник GRACERS law firm, адвокат, г. Киев,
ЖУКОВ Василий — руководитель практики налогового права GRACERS law firm, г. Киев
МНЕНИЕ
Арест незаконен
Анастасия ДОБРОЧИНСКАЯ, старший партнер ЮК PRAVO GARANT
УПК Украины предусматривает два процессуальных пути снятия ареста с имущества: обжалование в апелляционном порядке (пункт 9 части 1 статьи 309 УПК Украины) и подача ходатайства об отмене ареста (статья 174 УПК Украины), выбор которого осуществляется после анализа обстоятельств конкретного дела.
При инициировании вопроса о снятии ареста с безналичных денежных средств необходимо исходить из основания наложения ареста, указанного в определении следственного судьи. В решении должны быть учтены наличие обоснованного подозрения и достаточности доказательств, последствия ареста имущества для третьих лиц, разумность и соразмерность ограничения права собственности задачам уголовного производства. На практике указанные требования зачастую соблюдаются не в полной мере.
Так, денежные средства в безналичной форме на банковском счете не всегда попадают под определение вещественных доказательств в уголовном производстве по своей правовой природе, поскольку не являются материальными объектами. Таким образом, арест безналичных средств как вещественных доказательств, мотивированный соответствием признакам, указанным в статье 98 УПК Украины, является незаконным.
© Юридична практика, 1997-2024. Всі права захищені
Кількість адвокатських балів | Вартість |
---|---|
Відеокурс з адвокатської етики | 650 грн |
10 адвокатських балів (включаючи 2 бали за курс з адвокатської етики) | 2200 грн |
16 адвокатських балів (включаючи 2 бали за курс з адвокатської етики) | 3500 грн |
8 адвокатських балів (без адвокатської етики) | 1800 грн |
Щодо додаткової інформації
Email: [email protected]
Тел. +38 (050) 449-01-09
Пожалуйста, подождите…