Давно стала обыденностью привычка украинских граждан хранить деньги в чулке, объявив тем самым вотум недоверия банкам, кредитным союзам и иным финансовым организациям. Однако в последнее время наметилась позитивная тенденция: все больше людей выражают готовность доверить свои сбережения тому или иному банку. Причины этому самые разные. Во-первых, значительное количество банков, стабильно проработав в течение нескольких лет на отечественном и международном рынках банковских услуг, доказали свою состоятельность существующим и потенциальным вкладчикам.

Во-вторых, усовершенствовано законодательство, регулирующее банковскую деятельность (в частности, принят новый Закон Украины «О банках и банковской деятельности» (Закон о банках), Закон Украины «О Фонде гарантирования вкладов физических лиц») (Закон о Фонде) и др.). В-третьих, указанной тенденции способствует также относительная экономическая стабильность в государстве. Тем не менее, несмотря на очевидные достижения последних лет, еще много остается спорных вопросов в отношении каждой из перечисленных причин. В частности, недостаточно отработанное практикой применение законодательства зачастую приводит стороны конкретных правоотношений в суд. Рассмотрим отношения, когда одна из сторон обязана совершить в отношении другой определенные действия, например, перечислить установленную сумму денег в виде регулярного взноса.

Так, в марте текущего года Высший хозяйственный суд Украины рассмотрел кассационную жалобу акционерного коммерческого банка «А» (Банк) на решение Хозяйственного суда г. Киева и постановление Киевского апелляционного хозяйственного суда по делу по иску Банка к Фонду гарантирования вкладов физических лиц (Фонд) о взыскании 60 033,26 грн излишне перечисленного взноса в соответствии с Законом о Фонде.

Согласно положениям Закона о Фонде, участниками Фонда являются банки — юридические лица, зарегистрированные в Государственном реестре банков, который ведется Национальным банком Украины, и имеющие банковскую лицензию на право осуществлять банковскую деятельность. Участники Фонда обязаны вносить взносы в Фонд, в частности регулярные взносы банков-участников, осуществляемые дважды в год. Размер такого взноса составляет 0,25 % от общей суммы вкладов каждого конкретного банка. Именно это и является главной трудностью. Речь идет о разном подходе к определению состава суммы, от которой будут взиматься 0,25 %. Суды нижестоящих инстанций, отказывая в удовлетворении исковых требований, не приняли во внимание положения Закона о Фонде, статьи 7 Закона Украины «О платежных системах и переводе денег на Украине», статьи 47 Закона о банках и нормативных актов Национального банка Украины, регулирующие порядок открытия и определяющие природу банковских счетов, различающие понятия «вклад (депозит)» и «текущий счет», тем самым подталкивая к выводу о том, что указанная сумма должна состоять не только из депозитных счетов, но также из текущих счетов клиентов конкретного банка.

Однако, согласно статье 7 Закона Украины «О платежных системах и переводе денег на Украине», банки открывают своим клиентам, в частности, депозитные и текущие счета. При этом депозитным является счет, открываемый банком клиенту на договорном основании с целью сбережения денежных средств лица, передаваемых банку в управление в течение установленного срока под определенный процент

(доход) в соответствии с условиями договора. В свою очередь, текущий счет — это счет, открываемый банком клиенту на договорной основе с целью сбережения денежных средств и осуществления расчетно-кассовых операций при помощи платежных инструментов в соответствии с условиями договора и требованиями законодательства Украины. Таким же образом банковские счета определяются и постановлением правления Национального банка Украины от 12 ноября 2003 года № 492 «Об утверждении Инструкции о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранных валютах».

Кроме того, статья 47 Закона преду-сматривает, что на основании банковской лицензии банки имеют право, в частности, принимать вклады (депозиты) от юридических и физических лиц, открывать и вести текущие счета клиентов и банков-корреспондентов, в том числе переводить денежные средства с этих счетов при помощи платежных инструментов, а также зачислять на них средства. При этом указанные виды банковских действий осуществляются согласно разным по своей юридической природе договорам, а именно вклада (депозита) и договора на открытие и обслуживание текущего счета лиц. В первом случае речь идет о срочном или бессрочном сбережении денежных средств банком и выплате установленных процентов от суммы, причем зачастую во время оговоренного срока клиент не может осуществлять какие-либо операции, используя депозитные средства. Во втором случае — денежные средства не просто сберегаются банком, но также могут быть использованы для проведения различных денежных операций.

Как следует из вышеизложенного, на сегодня действующим законодательством Украины разграничиваются понятия вклада (депозита) и средств клиента, учитываемых на текущих счетах, что не приняли во внимание суды первой и апелляционной инстанций.