В Киеве проходит A2B Forum Banking & Compliance

14 августа 2020 года в Киеве состоялся A2B Forum Banking & Compliance. Организатором мероприятия выступила Ассоциация адвокатов Украины, а генеральным партнером – ЮК «АМБЕР».

В ходе мероприятия обсуждались актуальные темы комплаенса, подводные камни закона о финансовом мониторинге, новации налогообложения, а также защита информации.

В частности, применение риск-ориентированного подхода во время установления и продолжения деловых отношений с клиентами проанализировала Людмила Слободяник, ССО, директор департамента комплаенса АТ «Райффайзен банк Аваль». Так, само понятие риск-ориентированного подхода не ново, однако, по словам спикера, каждый воспринимает его по-своему. Вместо того чтобы понимать, обнаруживать и анализировать риск, минимизируя его, некоторые банки как раньше, так и сейчас применяют принцип избежания риска. Г-жа Слободяник подчеркивает: фокус риск-ориентированного подхода – сместить акценты и сосредоточится на раскрытии схемных операций. Инструментом к этому подходу является принцип «знай своего клиента», именно для этого и рассматриваются идентификационные данные клиента.

«Банки должны фокусироваться на критериях для более рискованных клиентов,  меньше внимания уделяя операциям прозрачных клиентов или простых граждан», – считает спикер.

К факторам, влияющим на риск клиента, относятся тип клиента, географический критерий, тип продукта и трансакции. Существуют несколько типов градации риска: низкий, средний, высокий, неприемлемо высокий. Неприемлемо высокий риск устанавливается крайне редко и только в исключительных случаях.

Основная же цель финмониторинга – устранять схемную деятельность и минимизировать риски.  Г-жа Слободяник констатирует, что во время обслуживания осуществляется обновление данных клиента и анализ информации о фактических операциях и бизнес-деятельности. Это происходит в рамках периодического мониторинга.

«Банки, с одной стороны, очень зарегулированы с точки зрения финмониторинга, но для того чтобы давать качественные услуги, банки ищут пути минимизации рисков и выявления рискованных клиентов», – поясняет она.

Василий Крат, к.ю.н., судья Кассационного гражданского суда в составе Верховного Суда, рассказал о применении принципов гражданского права при рассмотрении банковских споров. Именно принцип добросовестности – это тот основной концепт и та модель, которая разрешает рассматривать большинство споров. В определенных случаях принцип добросовестности применяется при взыскании неустойки.

Данил Гетманцев, глава Комитета Верховной Рады Украины по вопросам финансов, налоговой и таможенной политики, сосредоточился на современных изменениях финансовой, налоговой и таможенной политики Украины. Он отметил, что за последнее время были приняты и адаптированы под потребности и современные реалии законодательные акты, которые несколько лет не принимались. К их числу относятся законопроекты об авторизованном экономическом операторе, о совместном транзите, о таможенном тарифе, едином таможенном юридическом лице. Эти законопроекты касаются реформирования таможенной сферы.

В свою очередь, налоговые законопроекты направлены на одну большую магистральную цель – детенизацию. «Большой» закон о деофшоризации, вступивший в силу в мае этого года и предусматривающий определенные положения, очень неоднозначно воспринимается крупным бизнесом. Изменения в него частично внесены, еще многие ожидаются.

Кроме того, внесены изменения в закон о финмониторинге, подписан законопроект о рынке капиталов – эти законодательные инициативы направлены на уменьшение работы «втемную».

В планах у законодателей – законопроект о налоговой амнистии, принятие и введение Бюро экономической безопасности (что произойдет вследствие ликвидации налоговой милиции), а также введение особых условий налогообложения и трудового законодательства для работников IT-индустрии. Еще одной инициативой, как анонсирует г-н Гетманцев, является законопроект об «инвестняне», предусматривающий особый статус инвестиций с возможностью государственного участия и льгот в продвижении и привлечении этих инвестиций в Украину.

Проект «сплит» предусматривает передачу полномочий Национальному банку Украину по регулированию рынка небанковских финансовых услуг.

«Однако каких-то глобальных изменений с осени не предусматривается, работа будет вестись над точечными вопросами и гармонизацией законодательства», – резюмирует г-н Гетманцев.

Семен Ханин, управляющий партнер ЮК «Амбер», член правления Ассоциации адвокатов Украины, модератор двух сессий мероприятия, говоря о последних тенденциях рынка и современных реалиях, отмечает:

«Сегодня банки получили многие законодательные права. К примеру, это касается возможности отдавать на аутсорс идентификацию и верификацию клиента, однако ответственность все равно остается на банке. Разумный аутсорсинг даст возможность разгрузить банки и осуществлять идентификацию и верификацию качественно. План BEPS уже выполняется и во многом исполнен. В свою очередь, ожидание принятия закона о нулевой декларации и налоговой амнистии приковывает внимание многих.

Как ни грустно (или радостно) осознавать, бизнес кормит всех нас и является реальным производителем товаров и услуг. Предметно, что регулирование контроля иностранных компаний – вопрос не ближайшего будущего, а сегодняшнего дня.

История знает разные пути выхода из одной и той же ситуации. Для нас на сегодня остается вопрос, какой путь выберет для себя Украина, и будем надеяться, что этот путь будет оптимистичным».