В августе 2006 года вступили в силу внесенные постановлением правления НБУ от 6 июля 2006 года № 251 изменения в Положение «О регулировании Национальным банком Украины ликвиднос­ти банков Украины путем рефинансирования, депозитных и других операций», утвержденное постановлением правления НБУ от 24 декабря 2003 года № 584 (Положение).

Среди изменений главное можно заметить сразу: в Положении по-новому трактуется депозитный сертификат Национального банка. В старой редакции депозитный сертификат — это один из монетарных инструментов, который является долговой ценной бумагой Национального банка в бездокументарной форме, удостоверяющей размещение в Национальном банке средств банков и право на получение внесенной суммы и процентов после окончания установленного срока. Измененный вариант несет в себе важное дополнение: депозитный сертификат обязательно должен иметь именную идентификацию собственников на основании реестра собственников системы количественного учета СЕРТИФ.

Рефинансирование с помощью депозитного сертификата

Как известно, рефинансирование банков возможно через соответствующие инструменты при условии исполнения банком определенных требований. Рефинансирование возможно и без исполнения определенных требований, хотя оно будет происходить не на таких выгодных условиях. Но некоторые требования Нацбанка все же придется выполнить. Так, банки могут получить кредит овернайт или кредит сроком до 14 дней лишь при условии предоставления в обес­печение кредита рефинансирования государственных ценных бумаг, депозитного сертификата, учтенного векселя, авалированного другим банком, или предоставления гарантии другого банка, определенного в перечне Департамента банковского регулирования и надзора Национального банка, в объеме предоставленной гарантии.

Так как Нацбанк может совершать рефинансирование банков только под обеспечение (кроме бланкового кредита овернайт), то теперь, согласно изменениям, таким обеспечением может быть и депозитный сертификат. Депозитный сертификат признается Положением однородным залогом вместе с государственными ценными бумагами, государственными ценными бумагами, пребывающими в доверительной собственности, векселями, двойными складскими свидетельствами, ипотечными сертификатами с фиксированной прибыльностью. При этом Национальный банк предоставляет кредит рефинансирования под обеспечение депозитных сертификатов на срок, указанный в договоре, но не больший, чем срок, оставшийся до погашения депозитных сертификатов. Депозитные сертификаты принимаются в обеспечение кредита рефинансирования и кредита овернайт при условии, что они находятся в собственности банка-заемщика и не отягощены любыми другими обязательствами.

Изменениями отменены некоторые положения, касающиеся размера процентной ставки по кредитам овернайт: размеры процентной ставки объявляются отдельно по кредиту овернайт под обеспечение государственными ценными бумагами и кредитом овернайт (бланковым). Размер процентной ставки по кредиту овернайт под обеспечение государственными ценными бумагами может быть не ниже, чем учетная ставка Национального банка плюс один процентный пункт, для бланкового (без обеспечения) — устанавливается не ниже, чем учетная ставка Национального банка плюс два процентных пункта.

Овернайт в новом свете

Изменениями дополнены требования к Генеральному кредитному договору. Обязательными остаются условия относительно бесспорного списания Национальным банком задолженности (суммы основного долга и процентов за пользование кредитом) с корреспондентского счета банка в соответствии со статьей 73 Закона Украины «О Национальном банке Украины» в случае невозвращения банком кредита и процентов за пользование им к 14 часу следующего после получения кредита рабочего дня; перечисления средств при условии предоставления/возвращения кредита овернайт под обеспечение государственных ценных бумаг с одновременным блокированием/разблокированием соответствующих государственных ценных бумаг на счетах в ценных бумагах банков в соответствии с порядком, определенным нормативно-правовыми актами НБУ по вопросам депозитарной деятельности; удовлетворения требований за счет полученной гарантии или учтенного векселя, авалированного другим банком. Кроме этого, добавляются еще два требования: перечисление средств при условии предоставления/возвращения кредита овернайт под обеспечение депозитных сертификатов, а также реализация Национальным банком права досрочного погашения депозитных сертификатов, которые находятся в залоге как обеспечение требований Национального банка, и удовлетворение таких требований за счет средств от их погашения.

Отныне, если банк получает кредит овернайт под обеспечение государственных ценных бумаг или депозитного сертификата три рабочих дня подряд, то, начиная с четвертого, каждый следующий кредит овернайт под обеспечение государственных ценных бумаг предоставляется по объявленной процентной ставке для этого вида кредита овернайт плюс два процентных пункта.

Тендеры для рефинансирования

Также изменения коснулись и порядка проведения тендеров для совершения рефинансирования банков Национальным банком. В перечне, который содержится в заявке на участие в тендере, подаваемой в Департамент монетарной политики, к документам, которые уже были указаны в Положении (государственные ценные бумаги; государственные ценные бумаги, находящиеся в доверительной собственности; учтенные банками векселя; двойные складские свидетельства; ипотечные сертификаты с фиксированной прибыльностью; облигации предприятий или облигации местных займов; информация относительно имущественных прав без внесения каких-либо дальнейших изменений в нее), добавлены и депозитные сертификаты. Без изменений остается то, что банк с помощью средств программно-технологического обеспечения «Кредлайн» может подать лишь одну заявку на участие в тендере.

При условии предоставления под обес­печение кредита рефинансирования депозитных сертификатов Национальный банк проверяет в системе количественного учета СЕРТИФ наличие у банка-заемщика свободных от обязательств депозитных сертификатов, их количество, сроки погашения, и соответствующее структурное подразделение передает копию заявки в соответствующее территориальное управление для осуществления дальнейшей проверки выполнения банком требований этого Положения.

Перечисление средств банкам, которые предоставили под обеспечение кредита рефинансирования депозитные сертификаты, обеспечивается соответствующим структурным подразделением Национального банка после блокирования в пользу Национального банка депозитных сертификатов в системе количественного учета СЕРТИФ. Если же заявки удовлетворяются частично, то количество каждого кода выпуска государственных ценных бумаг, государственных ценных бумаг, находящихся в доверительной собственности, депозитных сертификатов, предложенных под обеспечение кредита, пропорционально пересчитывается и округляется к большему целому, о чем направляется уведомление банку-заемщику и соответствующему территориальному управлению НБУ.

Кредитный договор и договор залога заключаются банком с территориальным управлением в зависимости от вида обеспечения согласно законодательству Украины. Так, согласно изменениям, в кредитном договоре основными условиями, кроме обозначенных в Положении, являются: характеристика и номинальная стоимость депозитных сертификатов, а также порядок досрочного погашения депозитных сертификатов в случае невыполнения банком условий кредитного договора.

Ответственность

Изменениями предусмотрена ситуация, когда на корреспондентском счете банка-заемщика отсутствуют средства для погашения кредита рефинансирования, который предоставлен под обеспечение депозитных сертификатов. В этом случае Нацбанк переводит в свою собственность заблокированные депозитные сертификаты. Средства от погашения депозитных сертификатов направляются на погашение задолженности по кредиту рефинансирования и процентов за пользование им.

Если же из-за отсутствия средств на корреспондентском счете невозможно взыскать сумму задолженности, то на протяжении 10 дней со дня возникновения просроченной задолженности Нацбанк имеет право реализовать предмет залога, а именно: совершить досрочное погашение депозитных сертификатов.

Средства, полученные от реализации государственных ценных бумаг, государственных ценных бумаг, находящихся в доверительной собственности, депозитных сертификатов, иностранной валюты, облигаций предприятий, облигаций местных займов, имущественных прав, превышают задолженность перед Национальным банком, то сумма превышения перечисляется на корреспондентский счет банка.

Кроме самого текста Положения, соответствующие изменения внесены в дополнения к нему.

Можно сделать вывод, что НБУ данными изменениями расширяет круг использования депозитных сертификатов. Так, кроме функции обращения на открытом рынке лишь среди банков и использования как залога на межбанковском кредитном рынке, отныне депозитные сертификаты могут использоваться в качестве обеспечения кредитов рефинансирования НБУ.