Закон Украины «О внесении изменений в некоторые законы Украины с целью преодоления негативных последствий финансового кризиса» внес некоторые коррективы во многие вопросы финансовой и банковской сферы, в том числе и в режим иностранного инвестирования. В частности, было определено, что государственная регистрация иностранных инвестиций должна осуществляться в обязательном порядке.

Напомним, что ­государственная регистрация иностранных инвестиций еще с 1996 года регулировалась постановлением Кабинета Министров Украины «Об утверждении Положения о порядке государственной регистрации иностранных инвестиций» № 928. Данное положение регулировало подобную процедуру целиком и полностью. Но упомянутым законом устоявшийся порядок претерпел некоторые изменения. Так, было определено, что государственная регистрация иностранных инвестиций в виде валютных ценностей осуществляется в порядке, установленном Национальным банком Украины.

Спустя полгода такой порядок действительно появился, а именно: постановление правления Национального банка Украины «Об урегулировании вопросов относительно осуществления и регистрации иностранных инвестиций» № 762 от 23 декабря 2009 года, вступившее в силу 15 марта с.г. В то же время и уже упоминаемое постановление КМУ осталось в силе, что вызвало определенные вопросы о том, кто же все-таки должен проводить регистрацию — обладминистрации (согласно постановлению КМУ) или Нацбанк (согласно постановлению НБУ). Ответ на этот вопрос был дан разъяснительными письмами НБУ от 10 декабря 2009 года № 13-215/7968-22877 и от 5 марта с.г. № 13-214/1209-3419. В частности, в них указывается, что на Национальный банк Украины действительно возложена подобная функция. Но и у обладминистраций ее никто не отбирал. Разница состоит лишь в том, что обладминистрации согласно уже устоявшемуся порядку будут проводить регистрацию инвестиций в имущественной форме, а НБУ — в виде валютных ценностей. А теперь более детально остановимся на порядке, предусмотренном для НБУ.

Что необходимо подать

Иностранный инвестор или уполномоченное им в установленном порядке лицо для регистрации иностранной инвестиции в срок, не превышающий 30 календарных дней с даты осуществления иностранных инвестиций, подает в соответствующее территориальное управление (в случае осуществления инвестиции в виде инвестиционного вклада в зависимости от места нахождения банка — юридического лица, в других случаях — в зависимости от места нахождения объекта инвестиции) следующие документы:

— заявление о государственной регистрации иностранной инвестиции;

— оригинал или удостоверенную в нотариальном порядке копию документа, подтверждающего полномочия лица, предоставленные ей иностранным инвестором для проведения государственной регистрации иностранной инвестиции (подается, если заявителем является не иностранный инвестор, а уполномоченное им лицо);

— оригинал или удостоверенную в нотариальном порядке копию договора (соглашения, контракта) об осуществлении иностранных инвестиций;

— подлинники или удостоверенные в нотариальном порядке копии учредительных документов предприятия — объекта иностранного инвестирования (подаются в случае приобретения иностранным инвестором корпоративных прав этого предприятия);

— выписку (справку) уполномоченного банка, подтверждающую осуществление иностранным инвестором иностранной инвестиции с его инвестиционного счета. Выписка (справка) должна быть удостоверена подписью руководителя (или уполномоченного им лица) уполномоченного банка и оттиском печати этого банка.

При этом стоит отметить, что указанный срок в 30 дней для иностранных инвестиций на Украину, осуществленных в виде денежных средств, с 24 нояб­ря 2009 года до даты вступления в силу комментируемого постановления начинает истекать с момента вступления данного постановления в силу, то есть с 15 марта с.г.

Документы, составленные на иностранном языке, должны быть переведены на украинский язык (правильность перевода удостоверяется в нотариальном порядке). Не переводятся на украинский язык документы, составленные на русском языке, а также те, текст которых изложен на иностранном языке с одновременным его приведением на украинском или русском языках.

Как рассматривают

Территориальное управление рассматривает полученные от заявителей документы в порядке очередности поступления и проверяет их комплектность и соответствие иным требованиям. Регистрация иностранной инвестиции осуществляется в срок, не превышающий 10 рабочих дней со следующего рабочего дня после даты поступления в территориальное управление пакета документов. Следует отметить, что в случае регистрации обладминистрациями инвестиций в имущественной форме срок рассмотрения документов значительно меньше — всего 3 дня.

Но и указанный срок может быть продлен еще на 5 рабочих дней. Такая ситуация может возникнуть в случае необходимости территориального управления запросить у заявителя дополнительные документы, связанные с осуществлением иностранных инвестиций.

Заявитель в случае необходимости внесения изменений в информационное сообщение (изменение наименования объекта инвестирования, дополнительные взносы и т.д.) подает в территориальное управление ходатайство о внесении таковых изменений, документы, подтверждающие их необходимость, и копию информационного сообщения. В территориальном управлении в свою очередь вносят изменения в информационное сообщение в срок, не превышающий 10 рабочих дней, начиная со следующего рабочего дня после даты поступления документов.

Информационное сообщение и изменения в него оформляются в двух экземплярах. Первый экземпляр информационного сообщения направляется заявителю или передается ему под расписку при условии предоставления документа, свидетельствующего о внесении заявителем платы за регистрацию иностранной инвестиции. Второй экземпляр — хранится в территориальном управлении.

Основаниями для отказа в выдаче информационного сообщения, а также во внесении изменений в него являются — отсутствие или несоответствие документов требованиям положения или выявление в представленных документах недостоверной информации.

Об отказе в выдаче информационного сообщения, внесении изменений в него территориальное управление письменно в течение 5 рабочих дней со дня принятия соответствующего решения сообщает заявителю с указанием оснований для такого отказа.

Сколько стоит

Кроме того, комментируемым постановлением определены и расценки за соответствующие услуги НБУ. В частности, плата за выдачу информационного сообщения о государственной регистрации иностранной инвестиции составит 340 гривен, а внесение изменений в информационное сообщение, выдача дубликата и выдача дубликата изменений в информационное сообщение о госрегистрации обойдется в 170 гривен за каждый документ.

Помимо порядка регистрации, НБУ внес изменения и в Положение о порядке иностранного инвестирования, которыми установлено, что возврат иностранной инвестиции, а также доходов, иных средств, полученных иностранным инвестором от инвестиционной деятельности на Украине, осуществляется: резидентом — с текущего счета в иностранной валюте на счет иностранного инвестора в зарубежном банке и с текущего счета в национальной валюте на инвестиционный счет в национальной валюте иностранного инвестора; иностранным инвестором — с инвестиционного счета в иностранной валюте на свой счет за пределами Украины, с инвестиционного счета в национальной валюте на инвестиционный счет в национальной валюте другого иностранного инвестора, а также с депозитного счета (инвестиционного вклада) в национальной валюте на инвестиционный счет этого инвестора.

Продажа иностранным инвестором объекта инвестирования — акций общества в количестве менее 10 % уставного капитала этого общества является возвратом портфельной инвестиции независимо от вида и количества операций, в результате совершения которых иностранный инвестор приобрел эти акции.