Генеральный партнер 2020 года

Издательство ЮРИДИЧЕСКАЯ ПРАКТИКА
Главная » Выпуск №38 (1082) » Этические мотивы

Этические мотивы

Рубрика Тема номера
Каждая современная компания, которая придерживается принципов деловой этики, должна иметь современную комплаенс-систему

Перед тем как непосредственно перейти к теме сегодняшней статьи, давайте совсем кратко раскроем общее понятие, что такое комплаенс-система. Комплаенс-система — это внедренные на предприятии/компании процессы и процедуры, направленные на соблюдение принципов и правил деловой этики, в том числе на борьбу с коррупцией.

 

Управление комплаенс-рисками

Цель процесса управления комплаенс-рисками состоит в обеспечении раннего выявления комплаенс-рисков и обеспечении максимальной эффективности осуществления мероприятий по управлению ими, что позволит оперативно принимать все возможные меры по их устранению и минимизации ущерба для компании.

Каждая компания, исходя из своей специфики деятельности, наличия ресурсов, количества персонала, оценки комплаенс-рисков, самостоятельно определяет, какие ключевые процессы комплаенс-системы в компании должны быть введены. Результаты оценки комплаенс-рисков позволяют компании:

— выделить наиболее значимые с точки зрения деловой этики области деятельности компании — разработать/актуализировать регламентирующую документацию кодекса деловой этики и связанных политик/процедур компании;

— по наиболее рисковым областям сформировать перечень контрольных мероприятий, инициировать разработку и внедрение новых процессов комплаенс-системы;

— инициировать реализацию программы действий по управлению комплаенс-рисками (предупреждающих и корректирующих мероприятий).

В процессе управления комплаенс-рисками должны проводиться идентификация, оценка рисков, воздействие на риски в соответствии с выбранным планом действий. Действие процесса охватывает все аспекты деятельности компании. Процесс управления комплаенс-рисками делится обычно на несколько этапов:

— выявление и анализ комплаенс-рисков для их предварительной оценки;

— предварительное планирование программы по управлению рисками;

— согласование и утверждение карты рисков и программы управления комплаенс-рисками;

— координация и контроль реализации программы.

Для выполнения данной функции в штате компании должен быть специально обученный сотрудник. Например, это может быть комплаенс-офицер, который планирует и организовывает выполнение работ данного процесса.

 

Выявление и анализ

Комплаенс-офицер должен постоянно осуществлять мониторинг комплаенс-рисков и в случае необходимости организовывать процесс их пересмотра. При этом должен проводиться анализ требований применяемого законодательства, внесенных в законы изменений, требований существующих внутренних регламентирующих документов компании, результатов проверок и расследований нарушений, лучших мировых практик, требований международных организаций в области деловой этики, полученных от сотрудников предложений по усовершенствованию процессов комплаенс-системы.

Определяются ключевые заинтересованные стороны и процессы, виды деятельности компании — наиболее значимые с точки зрения рисков нарушения правил деловой этики и коррупционных рисков. Особое внимание уделяется областям, где традиционно присутствует высокая степень риска: продажи и маркетинг, закупки, тендеры закупок/продаж, работа с партнерами/поставщиками.

Комплаенс-офицер осуществляет оценку рисков. Результатом этого этапа является список актуальных комплаенс-рисков с описаниями и предварительной оценкой уровня риска.

 

Координация и контроль

Распределение и координацию задач программы действий по управлению комплаенс-рисками выполняет комплаенс-офицер. Он доводит запланированные в программе задачи/действия до сотрудников, назначенных ответственными за их реализацию.

Результатами данного этапа являются реализованные корректирующие и предупреждающие действия, а именно:

— введение изменений в системы (учетные, информационные, системы безопасности);

— пересмотр регламентов и стандартных форм документов;

— внесение изменений в существующие процессы комплаенс-системы, разработка и введение в действие новых процессов и процедур комплаенс-системы;

— обучение сотрудников компании, деятельность которых регламентируют внесенные изменения и новые документы, а также включение новых положений в стандартные курсы обучения персонала компании;

— проведение аудитов, планирование контроля/контрольных мероприятий.

 

Информирование

Компания осуществляет как внутреннее (для сотрудников), так и внешнее информирование о правилах, целях, изменениях комплаенс-системы, а также проводит консультации для сотрудников и партнеров по разъяснению принципов деловой этики.

Для эффективного функционирования комплаенс-системы в компании должна быть разработана система внутреннего информирования, охватывающая все подразделения компании. Планирует и организовывает ее разработку комплаенс-офицер. Информация доводится до сведения в виде новостей, приказов, распоряжений, отчетов.

Ключевые руководители и сотрудники, вовлеченные в процессы принятия решений или существенно влияющие на результаты бизнеса, обязаны ежегодно подписывать обязательство о том, что они ознакомились с актуальной версией кодекса деловой этики компании, исполняют его требования и сообщили всю имеющуюся у них информацию о возможных нарушениях кодекса деловой этики другими сотрудниками компании или деловыми партнерами.

Внешнее информирование о действующей в компании комплаенс-системе может проводиться путем публикации актуальной версии кодекса деловой этики и отчетов о функционировании комплаенс-системы на сайте компании и должно быть согласовано с комплаенс-офицером.

Раскрытие информации о деятельности компании и, в частности, о функционировании и результатах комплаенс-системы производится в соответствии с требованиями законодательства, регуляторов в объеме, не противоречащем требованиям конфиденциальности информации и защиты коммерческой тайны и персональных данных.

 

Консультации и обучение

Компания должна предоставлять консультации в области комплаенса для сотрудников и деловых партнеров. Комплаенс-офицер может разрабатывать политики и программы, которые поощряют сотрудников обращаться за консультацией в сложных вопросах и сообщать о предполагаемых нарушениях правил деловой этики и/или коррупции.

Если у сотрудника или партнера возникают сомнения, опасения, что его действия могут нарушить положения кодекса деловой этики, он должен иметь возможность задать вопросы по каналу горячей линии или комплаенс-офицеру. Контактные данные должны быть опубликованы в кодексе и в разделах, посвященных комплаенс-системе на сайтах компании.

Комплаенс-офицер может вести журнал сообщений/жалоб и запросов на консультации. На периодической основе он проводит анализ полученных запросов и формирует рекомендации по улучшению, доработке документов и процессов комплаенс-системы.

Комплаенс-офицер на основании программы действий по управлению комплаенс-рисками и с учетом наиболее критичных рисков определяет содержание обучающих материалов и охват аудитории. Наибольшее внимание при обучении должно уделяться руководителям. Ответственным за темы, вопросы обучающих материалов, охват аудитории и за контроль выполнения процесса является комплаенс-офицер.

При приеме на работу сотрудник должен быть ознакомлен с положениями кодекса деловой этики компании и обучен его применению в повседневной работе. Свое согласие соблюдать требования кодекса и комплаенс-системы компании сотрудник обязан подтвердить письменным согласием, которое хранится в личном деле.

 

Расследование нарушений

Для выявления нарушений в сфере комплаенса, обеспечения эффективности и непрерывного улучшения комплаенс-системы в компании должны проводиться контроль/проверка соблюдения правил деловой этики и противодействия коррупции, прием сообщений о нарушениях и расследование выявленных нарушений.

Мероприятия по контролю подвергаются разовым или периодическим проверкам (ревизиям, аудитам) на предмет корректной реализации, актуальности и эффективности контроля. По результатам проверки мероприятий по контролю могут быть выявлены нарушения в сфере комплаенса, подтверждения неэффективности или неактуальности процессов и процедур комплаенс-системы.

Основным каналом получения жалоб/сообщений о нарушениях и сбора обратной связи по возможным улучшениям в процессах комплаенс-системы должна быть горячая линия. Комплаенс-офицер должен вести журнал сообщений/ жалоб и запросов на консультации, полученных по каналам горячей линии и другим каналам, касающимся КС.

Результаты оценки эффективности комплаенс-системы, внутренних и внешних аудитов/проверок, информация о выявленных нарушениях и проведенных расследованиях включаются в годовой отчет о результатах работы комплаенс-системы, в объеме, не противоречащем требованиям конфиденциальности информации и защиты коммерческой тайны и персональных данных.

В каждой компании могут быть внедрены те или иные процессы, направленные на максимально эффективную работу комплаенс-системы с учетом специфики деятельности компании, численности штата, финансовых возможностей и прочих факторов, оказывающих влияние на принятие решений при выстраивании ключевых процессов.

На мой взгляд, каждая современная компания, которая в своей деятельности и стратегии развития придерживается лучших мировых принципов деловой этики, нетерпима к проявлениям коррупции, должна иметь современную комплаенс-систему.

 

ВОВК Александр — партнер, директор юридического департамента АО Colares, г. Киев

Поделиться

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Подписывайтесь на «Юридическую практику» в Facebook, Telegram, Linkedin и YouTube.

0 комментариев
Встроенные отзывы
Посмотреть все комментарии
Slider

Содержание

VOX POPULI

Самое важное

Безучастный ВАС

Акцент

Статус обновлен

Государство и юристы

Новости законотворчества

Совершение нотариальных действий предлагают снимать на видео

Для военнослужащих предлагают новое приветствие

Государство и юристы

Новости из Евросуда

Режим массового перехвата сообщений не нарушает норм Конвенции, но должен соответствовать критериям прецедентной практики ЕСПЧ

Государство и юристы

Девятой вал

Самострой

Государство и юристы

Новости законотворчества

Порядок возмещения вреда, причиненного правоохранителями или судом, предлагают адаптировать к практике ЕСПЧ

Государство и юристы

Новости из-за рубежа

Суд Европейского Союза признал необоснованным увольнение католического врача за развод

Государство и юристы

Новости из Евросуда

Нереализация общественного проекта нарушает права собственников экспроприированного имущества

Государство и юристы

Новости из-за рубежа

Суды Китая будут принимать к рассмотрению данные в блокчейне

Государство и юристы

Свернуть на право

Конспект

Болевой характер

Ария спасения

Новости из зала суда

Судебная практика

Определяющим признаком дела админюрисдикции является его суть — ВС

Суд стал на сторону физлица в споре об исполнительной надписи нотариуса

Новости юридических фирм

Частная практика

В ЮА «Абсолют» создан международный департамент

ЮФ Sayenko Kharenko оказывает поддержку Safege-Suez Consulting в достижении договоренности с украинским госорганом в рамках финансируемого Всемирным банком проекта по оказанию консультационных услуг

ЮФ «Ильяшев и Партнеры» защищает интересы украинского госпредприятия в России

Interlegal защитил интересы клиента в процессе обжалования решения МКАС при ТПП Украины

ЮФ Asters выступает национальным юридическим советником Украины в споре с Россией по еврооблигациям

Отрасли практики

Место пресечения

Алиментарный механизм

Подозрительное дело

Рабочий график

Карта событий

Репортаж

Острая роль

Самое важное

Настроиться на частоту

Миноритарии в ауте

Комплексное задание

Отчетный ход

Судебная практика

Судебные решения

Исковая давность не распространяется на требования о возврате депозитов

Судебная практика

Дефекты фикции

Понять планку

Отменная норма

Последствия завершения урегулирования

Тема номера

Ролевой прием

Решить с трудом

Профилактический осмотр

Этические мотивы

GDPR-активность

Дефицит кадров

Включить программу

Частная практика

Дальний свет

Другие новости

PRAVO.UA

Сообщить об опечатке

Текст, который будет отправлен нашим редакторам: