Генеральный партнер 2020 года

Издательство ЮРИДИЧЕСКАЯ ПРАКТИКА
Главная » Выпуск №48 (936) » Честный сектор

Честный сектор

Часто бизнес расценивает взятки как необходимые для ведения своей деятельности траты. В итоге суммарный размер взяток достигает 3 % общемирового ВВП. Если раньше борьба с взяточничеством и коррупцией была заботой государств, то сейчас эта борьба может получить новый импульс — к процессу подключается неправительственная Международная организация по стандартизации

Казалось бы, что может быть проще, чем законопослушно вести бизнес? Но те или иные внутренние и внешние факторы стали причиной появления даже отдельной сферы юридических услуг (комплаенс), нацеленных на построение такой системы, чтобы работа клиента действительно осуществлялась с соблюдением всех требований законодательства: от технических регламентов до антикоррупционных правил.

Но украинским компаниям не стоит расстраиваться — годовая сумма взяток в мире достигает одного триллиона долларов США, то есть нечестный бизнес — общая проблема для всех стран. Флагманами борьбы против таких практик и лидерами по внедрению комплаенса, безусловно, являются США и Великобритания, а экстерриториальность действия их Закона о противодействии коррупции за рубежом 1977 года (FCPA) и Антикоррупционного акта 2010 года (UK Bribery Act) соответственно стимулируют бизнес даже стран третьего мира к приведению своей деятельности в соответствие с внутренними и международным нормами права.

В Украине практика комплаенс прежде всего была актуальна для банков, которые должны были следить за тем, чтобы не стать спонсорами противозаконной деятельности. Теперь же практика комплаенс интересна и крупному бизнесу — без соответствия международным требованиям привлечь качественное иностранное финансирование практически невозможно. Риски, с которыми сталкивается инвестор, вкладывая средства в украинское предприятие, ведущее не совсем прозрачную деятельность, в виде ответственности топ-менеджемента по всей строгости британского или американского закона, несоразмерны с возможной прибылью, в том числе личной. Но пока о комплаенсе в глобальном отношении думают преимущественно только те украинские компании, которые выходят на международные рынки или являются дочерними компаниями/филиалами иностранных или международных компаний.

Неожиданным толчком для введения комплаенс-стратегии для украинских компаний стали политические события. Точнее — «тренд» правоохранительных, фискальных и прочих контролирующих органов выдвигать подозрения в финансировании терроризма в отношении всех лиц, имеющих хоть какую-нибудь связь с не подконтрольными украинской власти территориями. Это может быть как юридическая регистрация предприятия в зоне АТО или «серой зоне», притом что фактически бизнес выведен оттуда, так и заключение сделок с такими же контрагентами, не перерегистрированными в Украине. В основной группе риска — сетевой бизнес, например, розничная торговля. Фактически любой контакт с экономикой территорий ДНР и ЛНР в течение последних трех лет может стать поводом для подозрения. Если не в финансировании террористов напрямую, то в уплате туда налогов. Поэтому сегодня для украинского бизнеса, впрочем, как и для иностранного, актуальным стал вопрос стратегии защиты от подобных обвинений. Можем предположить, что связь иностранного инвестора с украинским бизнесом, обвиняемым в совершении преступления по статье 258-5 Уголовного кодекса Украины, станет поводом для серьезного расследования на предмет соблюдения FCPA или UK Bribery Act.

Любопытно, что иностранцы, работающие в Украине, на которых распространяется юрисдикция FCPA или UK Bribery Act, не всегда сотрудничают с украинскими партнерами напрямую. Часто «дочка» — представительский офис, работающий с агентами и дистрибьюторами, которых, безусловно, он обучает правилам законопослушного бизнеса. Отношения агента с государством и потребителем и добросовестность его контрагентов — забота агента. Это позволяет если не избежать ответственности по законодательству США или Британии в случае коррупционного скандала, переложив ее на контрагента (национальные игроки, имеющие контакты с участниками британского или американского рынка — субъекты FCPA и UK Bribery Act), то хотя бы минимизировать сумму штрафа в связи с принятием всех необходимых мер для честной деятельности.

Украинские компании, надо признать, пока внедряют систему комплаенс только по мере необходимости, сделать эту практику нормой мешает государство, которое не сильно способствует честной во всех отношениях работе. Но если бизнес желает идти в ногу с современными требованиями к антикоррупционной политике, надо ориентироваться не только на соблюдение национального законодательства, FCPA или UK Bribery Act, но и на разрабатываемые международные стандарты.

Так, сейчас уже зарегистрирован для дальнейшего обсуждения и утверждения проект нового стандарта Международной организации по стандартизации (ISO) — ISO/PC 278 «Антикоррупционный стандарт управления».

Стандарт, подготовленный на базе Британии при активном участии специалистов из США, Канады, Франции, Германии, Китая, Индии, должен определить меры по борьбе с взяточничеством, принципы управления компанией, придерживающейся этого стандарта, и руководство по их реализации.

Стандарт ISO/PC 278 будет устанавливать требования как технического характера, например, обязательное закрепление внутренними документами применения Антикоррупционного стандарта, назначения лица, ответственного за его реализацию, организацию обучения персонала, и системы контроля соблюдения, так и требования относительно комплаенс-политики компании.

В частности, она должна включать: систему периодической оценки рисков взяточничества и его предупреждения при работе с деловыми партнерами (в том числе клиентами, подрядчиками, субподрядчиками, поставщиками, консультантами, дистрибьюторами и агентами, партнерами по совместным предприятиям, агентами и вплоть до запроса соблюдения партнером Антикоррупционного стандарта) и в работе персонала; контроль подарков, гостеприимства, пожертвований и подобных трат, чтобы они не использовались в коррупционных целях; внедрение системы двойного подписания важных документов, например для проведения крупных платежей, утверждения рабочих документов, и других инструментов контроля прозрачности финансовых расходов и осуществляемых закупок товаров и услуг, а также осуществляемых нефинансовых операций. Важным элементом стандарта является наличие у компании процедуры конфиденциального информирования о нарушениях антикоррупционной политики или о подозрениях вероятности таких нарушений и процедуры проведения внутреннего расследования таких случаев.

С учетом общеизвестной практики ведения бизнеса в Украине большинству отечественных компаний придется существенно потрудиться, чтобы пройти тест на соответствие такому стандарту. Одним из сложнейших элементов для его внедрения, вероятно, будет переобучение персонала с тем, чтобы сотрудники информировали о фактах или рисках нарушений. Собственникам бизнеса и руководству придется немало потрудиться и над правильной мотивацией. С другой стороны, получение знака соответствия такому стандарту распахнет дверь настежь для иностранных инвестиций и выхода на международную арену.

Поделиться

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Подписывайтесь на «Юридическую практику» в Facebook, Telegram, Linkedin и YouTube.

0 Comments
Встроенные отзывы
Посмотреть все комментарии
Slider

Содержание

50 ведущих юридических фирм Украины

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

«БРОНЗОВАЯ ЛИГА» ВЕДУЩИХ ЮРИДИЧЕСКИХ ФИРМ УКРАИНЫ 2015 ГОДА

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Экспертный совет

Эксперты Всеукраинской исследовательской программы
«50 ведущих юридических фирм Украины 2015 года»

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Энергетика и природные ресурсы

Инвестфронт

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Судебная практика

Дефицит Фонда

Контактная реформация

Вектор перемен

50 КРУПНЕЙШИХ ПУБЛИЧНЫХ СУДЕБНЫХ И АРБИТРАЖНЫХ ДЕЛ

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Комплаенс

Контрольная забота

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Защита бизнеса

Честный сектор

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Медицина

В здоровом деле

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Агросфера

Агрокредитная история

Погода не льготная

Альтернативный ресурс

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Энергетика и природные ресурсы

Газовый вектор

Энергия толка

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Судебная практика

Фактор иска

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Информационные технологии

Just do IT

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Фармацевтика

Креативный поход

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Отрасли экономики

Вся надежда на агро

Предложить усилия

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Недвижимость

Недвижимая активность

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Банковское и финансовое право

Инновационное дело

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Корпоративное право

Раскрытию подлежит

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Корпоративное право и M&A

Путь в Европу

Попасть под слияние

Сдельный совет

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Судебная практика

Переворот осознания

Прокурорский почин

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Отрасли практики

50 КРУПНЕЙШИХ ПУБЛИЧНЫХ СДЕЛОК

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Налоговая практика

Вперед в будущее

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

История рейтинга

Поместный сбор

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Региональные рынки

Партии регионов

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Конкурентное право

Работа по контакту

Быть конкурентнее

20 КРУПНЕЙШИХ ПУБЛИЧНЫХ СДЕЛОК В СФЕРЕ АНТИМОНОПОЛЬНОГО ПРАВА

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Интеллектуальная собственность

Конкретные преимущества

Фирменный стиль

Закон — что дошло

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Налоговая практика

Услышать избирательно

Спектр изучения

Информационное обобщение

Практическое ТЦО

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Банкротство

Снизошло разорение

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Налоговая практика

Стабильности рады

20 КРУПНЕЙШИХ ПУБЛИЧНЫХ СПОРОВ В СФЕРЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Международный арбитраж

Экспертное привлечение

Про иски инвесторов

Гражданская диспозиция

Вынося спор из избы

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Евросуд

Лига Европы

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Уголовный процесс

Уголовная тактика

Бизнес-плен

Обыскаться можно!

Аффект новизны

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Банкротство

Обеспечение риска

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Отрасли практики

Этап восстановления

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Юридический рынок

Этическая заставляющая

Пустить в расход

Кадровый госрезерв

Форма успеха

На грани выжидания

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

От редакции

Алексей Насадюк

Рустам Колесник

50 ведущих юридических фирм Украины 2015

Методология

Рыночный курс

FALSE

ПОБЕДИТЕЛИ РЕЙТИНГА «50 ВЕДУЩИХ ЮРИДИЧЕСКИХ ФИРМ УКРАИНЫ» В 1998-2015 ГОДАХ

50 ВЕДУЩИХ ЮРИДИЧЕСКИХ ФИРМ УКРАИНЫ 2015 ГОДА

VOX POPULI

Государство и юристы

Увольнительная запись

Акцент

Состав поступления

В фокусе

Легким продвижением

Государство и юристы

Поучить визу

Порог изобилия

Венские аргументы

Книжная полка

Игровая поставка

Неделя права

Новости из-за рубежа

Barclays выплатит 14 млн долл. США за манипуляции ставкой Libor

Южная Корея оштрафовала Volkswagen за махинации

Неделя права

Дискуссии по-европейски

Сохранить статус

Регистрационный спор

Получили увольнение

Новости из зала суда

Судебная практика

ВСУ перенес рассмотрение дела по иску Ю. Кармазина относительно главы НБУ

Суд обязал администрацию Facebook предоставить доступ к аккаунтам

Новости юридических фирм

Частная практика

Aequo и CMS сопровождают сделку по приобретению доли в компании Ciklum Holding

МЮГ AstapovLawyers консультировала частного инвестора в ходе приобретения CarPrice

МЮФ Baker & McKenzie присоединилась к подготовке Аналитического отчета по реформе правовой системы и системы управления

Sayenko Kharenko — советник Commerzbank в связи с реструктуризацией субординированных еврооблигаций ПриватБанка

Юристы AVER LEX защитили интересы УМВБ

DLA Piper консультирует группу Bomond в связи с долгосрочной арендой помещений в ЦУМе

МЮФ Dentons объявила о своей 10-й преобразовательной инициативе в 2015 году

Отрасли практики

Избирательный круг

Неубедительная оговорка

Рабочий график

V зимний форум ААУ

КАЛЕНДАРЬ на неделю

Репортаж

Инвестиционное приглашение

Решения недели

Судебная практика

Всего не исследовали

Медлили полгода

Бездействие с увольнением

Самое важное

Вступительный внос

Выпустить возобновление

Поддержанная юстиция

Порядок уплаты НДФЛ

Судебная практика

Судебные решения

Нюансы обжалования указа о назначении членов ВСЮ

О нюансах возврата долга

Когда потребитель обязан платить за отопление, если было произведено отключение от сетей централизованного отопления

Судебная практика

Доказать риск судье

Два раза? Уже нет!

К ним не едет ревизор

Оправданные ожидания

Информационное пространство

Судебная практика

Судебные решения

Предприятие может быть освобождено от выплаты среднего заработка за задержку проведения расчета с работником ввиду форс-мажорных обстоятельств

Тема номера

Устоявшиеся возражения

Стадийная запись

Уценить шансы

Позиционный блок

Частная практика

Образовательная миссия

Другие новости

PRAVO.UA

Сообщить об опечатке

Текст, который будет отправлен нашим редакторам: